Podatki i księgowość 2026 dla zawansowanych

Cel szkolenia

Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do prawidłowego i bezpiecznego rozliczania podatków VAT, CIT i PIT w 2026 roku oraz prawidłowego sporządzania sprawozdań finansowych, z uwzględnieniem najnowszych zmian w przepisach, aktualnej praktyki organów podatkowych oraz orzecznictwa sądów krajowych i TSUE, a także do minimalizacji ryzyk podatkowych w bieżącej działalności gospodarczej. Szkolenie poruszając kwestie rozliczeń w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz sprawozdawczości kompleksowo uzupełnia kompetencje samodzielnych księgowych i księgowych w zakresie pracy jaką wykonują na co dzień.

Adresaci szkolenia

Szkolenie adresowane jest do samodzielnych księgowych, głównych księgowych, dyrektorów finansowych oraz pracowników działów finansowych i księgowości a także właścicieli i pracowników biur rachunkowych. Zapraszamy również przedsiębiorców prowadzących działalność gospodarczą, członków zarządów a także osoby przygotowujące się do zawodów doradcy podatkowego lub biegłego rewidenta.

Forma realizacji szkolenia i materiały szkoleniowe

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładów stacjonarnych, popartego przykładami z życia gospodarczego, w trakcie którego omawiane będą najistotniejsze zmiany w przepisach podatkowych. 
• Stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe będą przekazywane uczestnikom w poszczególnych dniach szkolenia. 
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie komentarzy online,  które pozwolą nam podsumować efekty i jakość realizacji szkolenia.

Efekty kształcenia:
Uczestnik po ukończeniu szkolenia:
1. Definiuje i rozlicza podatek od towarów i usług poprzez nabytą wiedzę i umiejętności w zakresie:
– rozróżniania przedmiot opodatkowania i zasady opodatkowania podatkiem od towarów i usług VAT,
– identyfikowania i naliczania podatek VAT należnego oraz identyfikowania i odliczania VAT naliczonego,
– definiowania moment powstawania obowiązku podatkowego w podatku VAT,
– kontrolowania stosowania split paymentu i weryfikacji e podatników vat,
– nadzorowania zasad fakturowania i ewidencjonowania przychodów dla potrzeb podatku VAT,
– rozróżniania obrotu krajowego i obrotu międzynarodowego na potrzeby rozliczenia VAT,
– identyfikowania procedur związanych z rejestracją i składaniem deklaracji VAT,
– ustalania podstawy opodatkowania oraz właściwych stawek podatku VAT,
– opisywania transakcji w strukturach JPK_VAT oraz weryfikowania poprawności oznaczeń (GTU, MPP, kody transakcji),
– identyfikowania przypadków korekty podatku należnego i naliczonego oraz kontrolowania zasad ich rozliczania,
– rozpoznawania ryzyk podatkowych związanych z rozliczeniami VAT oraz odpowiedzialności podatkowej i karno-skarbowej.
2. Definiuje i rozlicza podatek dochodowy od osób prawnych (CIT) oraz fizycznych (PIT) poprzez nabytą wiedzę i umiejętności w zakresie:
– rozróżnia rodzajów podatków dochodowych,
– kwalifikowania i rozróżniania źródeł przychodów,
– identyfikowania przychodu podatkowego i momentu powstania obowiązku podatkowego,
– ustalania wartości opodatkowania podatkiem minimalnym,
– kwalifikowania poszczególnych wydatków do kosztów uzyskania przychodów lub jako nie stanowiących kosztów uzyskania przychodów,
– oceniania możliwości korzystania z ulg podatkowych w podatkach dochodowych.
– ustalania momentu ujęcia kosztów podatkowych oraz kontrolowania korekt przychodów i kosztów,
– wyceniania i ewidencjonowania środków trwałych,
– kwalifikowania i rozliczania amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,
– identyfikowania obowiązków dokumentacyjnych i sprawozdawczych w CIT i PIT,
3. Identyfikuje inne obowiązki podatkowe i księgowe poprzez nabytą wiedzę i umiejętności w zakresie:
– rozpoznawania szczególnych obowiązków podatkowych związanych z transakcjami z podmiotami powiązanymi, podatkiem u źródła oraz stosowaniem umów o unikaniu podwójnego opodatkowania,
– przygotowania jednostki do księgowego zamknięcia roku obrotowego, w tym weryfikacji poprawności ewidencji księgowych, kompletności dokumentacji oraz prawidłowego ujęcia zdarzeń na przełomie roku,
– identyfikowania różnic bilansowych i podatkowych oraz ich wpływu na wynik finansowy i podstawę opodatkowania,
– prawidłowego prowadzenia ewidencji księgowych oraz przygotowania danych do raportowania podatkowego, w tym JPK oraz deklaracji podatkowych,
– sporządzania sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą o rachunkowości
4. Świadomie wykorzystuje zdobyte kompetencje w zakresie prawidłowego identyfikowania i rozstrzygania dylematów podatkowych i księgowych z wykonywaniem zawodu poprzez:
– właściwe diagnozowanie istoty problemu podatkowego,
– pokazanie dobrych i złych stron danego rozwiązania,
– oceniania skutków podatkowych decyzji gospodarczych podejmowanych przez podatnika,
– uzasadnianie przyjętych rozwiązań podatkowych w oparciu o przepisy prawa i aktualną praktykę organów,
– monitorowanie zmian przepisów podatkowych oraz dostosowywanie praktyki zawodowej do obowiązujących regulacji,
– organizowania i nadzorowania procesu rozliczeń podatkowych z zachowaniem zasad etyki zawodowej.