Lokalizacja:
Data szkolenia:
Prowadzący:
Dariusz Polakowski, Arkadiusz Gaczyński, Izabela Golenia - Młynarczyk
Cena:
3750 zł netto
4612.5 zł brutto
738
tel. 77 453 60 09
kom. 504 850 668
kom. 662 211 225
e-mail: biuro@isepszkolenia.pl
Pon - Pt: 7:30 - 15:30
Cel i forma realizacji
Program
Prowadzący
Warunki uczestnictwa
Formularz zgłoszeniowy
Pliki do pobrania
Prognoza
Komentarze
Celem kursu jest zapoznanie uczestników z zasadami funkcjonowania podatku VAT, podatków dochodowych od osób prawnych (CIT) i fizycznych (PIT) oraz zasad prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów (PKPiR). Kurs składa się z bloków tematycznych tworzonych w odniesieniu do systematyki ustaw podatkowych VAT, CIT, PIT i rozporządzeń wykonawczych do ustaw. Po zakończeniu szkolenia uczestnik powinien potrafić samodzielnie obliczyć zobowiązania podatkowe z tytułu prowadzonej działalności, wypełnić niezbędne ewidencje i deklaracje podatkowe oraz rozwiązywać podstawowe problemy w zakresie identyfikacji i opodatkowania podstawowych zdarzeń gospodarczych.
Kurs adresowany jest do pracowników księgowości, biur rachunkowych, osób prowadzących własną działalność gospodarczą oraz wszystkich pozostałych osób chcących zdobyć umiejętności księgowe w zakresie rozliczeń podatkowych, w tym również w zakresie prowadzenia Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów.
Szanowni Państwo !!!
Istnieje możliwość zawnioskowania o dofinansowanie z KFS 2024 do poniższego pakietu szkoleniowego poprzez złożenie
odpowiedniego wniosku we wskazanym przez PUP terminie
szczegółowe informacje w poniższym linku:
KFS 2024 – Instytut Szkolenia Ekonomiczno-Prawnego (isepszkolenia.pl)
BLOK I – Podatek dochodowy CIT/PIT 2024 od A do Z (32 godz.)
Terminy spotkań: 08.05.2024, 09.05.2024, 21.05.2024, 22.05.2024
DZIEŃ 1 – ZASADY OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM
DZIEŃ 2 – KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW W PODATKACH DOCHODOWYCH
DZIEŃ 3 KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW – WYBRANE KATEGORIE ORAZ ULGA B+R
DZIEŃ 4 – Rozliczenia CIT/PIT, obowiązki z tym związane oraz szczególne przypadki mające wpływ na rozliczenia CIT/PIT
BLOK II – PODATEK VAT 2024 OD A DO Z (32 godz.)
Terminy spotkań: 04.06.2024, 05.06.2024, 27.06.2024. 28.06.2024
Część I
1. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT:
– dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju,
– świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia)),
– eksport towarów, import towarów,
– wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
– import uslug, zakup towarów i uslug (w tym uslug budowlanych) dla których zobowiązanym do rozliczenia podatku jest nabywca.
2. Zwolnienie podmiotowe oraz czynności wyłączone z zakresu opodatkowania podatkiem VAT:
– rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika,
– rozszerzenie katalogu przesłanek umożliwiających wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT.
3.Obowiązek podatkowy:
– moment powstania obowiązku podatkowego
– zasady ogólne,
– świadczenia o charakterze ciągłym,
– moment powstania obowiązku podatkowego
– zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów) ,
– „refakturowanie” świadczeń, zaliczki, świadczenia poza terytorium Polski,
– obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej,
– obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek.
4.Miejsce świadczenia :
– miejsce świadczenia przy dostawie towarów,
– miejsce świadczenia usług (zasady ogólne, usługi budowlane, usługi poligraficzne, najem, dzierżawa, leasing, media),
– miejsce świadczenia przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
Część II
5.Podstawa opodatkowania:
– zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki),
– podstawa opodatkowania z tytułu WNT,
– świadczenia złożone, dostawa nieruchomości,
– elementy podstawy opodatkowania przy odwrotnym obciążeniu,
– przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia.
6.Stawki podatku VAT:
– rodzaje stawek podatkowych,
– zasady stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów oraz WDT, wymogi dotyczące dokumentacji,
– zwolnienia przedmiotowe.
7.Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT:
– faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych,
– zasady i terminy wystawiania faktur,
– faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury,
– terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży,
– paragon jako faktura, faktury elektroniczne,
– refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie,
– skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 30 dni przed wykonaniem świadczenia,
– przy spełnieniu jakich warunków wystawienie faktury rodzi obowiązek odprowadzenia podatku w trybie art. 108 ustawy o VAT.
Część III
8.Odliczanie i zwrot podatku:
– źródło podatku naliczonego,
– terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur MP,
– błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego,
– rozliczanie podatku naliczonego na podstawie struktury sprzedaży (korekty podatku naliczonego związanego z nabyciem środków trwałych i nieruchomości zastosowanie współczynnika i pre-współczynnika),
– rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym (zasady i terminy zwrotu),
– przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego.
Część IV
9.Zagadnienia wybrane:
– samochód a VAT,
– ulga na złe długi,
– split payment,
– JPK,
– zasady dotyczące ustalania dodatkowego zobowiązania podatkowego,
– terminy i zasady składania deklaracji dla celów VAT (druki VAT-7, VAT-8, VAT-UE, VAT-27),
– zasady prowadzenia ewidencji dla celów VAT,
10.Rozwiązanie przykładu praktycznego zawierającego kilkadziesiąt operacji gospodarczych .
BLOK III – PODATKOWA KSIĘGA PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW (24 godz.)
Terminy spotkań: 11.09.2024, 12.09.2024, 17.09.2024
Podatkowa Księga Przychodów i Rozchodów – zasady prowadzenia i obowiązki z tym związane:
1. Podstawy prawne i zasady prowadzenia podatkowej książki przychodów i rozchodów:
– metody i zasady prowadzenia,
– inne formy opodatkowania.
2.Koszty i przychody w rozumieniu prawa o podatkach.
3.Środki trwałe w firmie:
– pojęcie i definicja,
– amortyzacja i metody jej wyliczania,
– ewidencje środków trwałych i wyposażenia,
– ćwiczenia.
4. Pracownik w firmie:
– obowiązki wobec ZUS-u,
– obowiązki wobec US,
– wynagrodzenie pracownika,
– umowa cywilno-prawna,
– świadczenia.
5. Pozostałe koszty związane z działalnością firmy:
– podróże służbowe,
– reprezentacja i reklama,
– pozostałe koszty działalności.
6. Działalność gospodarcza:
– przychody ze sprzedaży
– inne przychody,
– ustalenie zobowiązania podatkowego i wyniku finansowego.
7. Podatek VAT:
– ewidencja podatku naliczonego i należnego,
– rozliczenie podatku z US.
8. Systemy informatyczne a prowadzenie Księgi Przychodów i Rozchodów w formie elektronicznej.
Warunek otrzymania certyfikatu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestnictwo w zajęciach dydaktycznych – minimum 80% obecności oraz zaliczenie testu końcowego. Kurs trwa 88 godziny dydaktyczne (1 godzina dydaktyczna = 45 minut).
Dodatkowe informacje