Termin potwierdzony
Lokalizacja:
Data szkolenia:
Prowadzący:
Michał Staniek
Cena:
320 zł netto
393.6 zł brutto
704
tel. 77 453 60 09
kom. 504 850 668
kom. 662 211 225
e-mail: biuro@isepszkolenia.pl
Pon - Pt: 7:30 - 15:30
Cel i forma realizacji
Program
Prowadzący
Warunki uczestnictwa
Formularz zgłoszeniowy
Pliki do pobrania
Prognoza
Komentarze
a) Przychody rozpoznawane na zasadzie memoriałowej – zasady określenia daty wykonania usługi, wydania rzeczy i zbycia prawa majątkowego,
b) Rozpoznawanie zaliczek dla celów podatku dochodowego – problematyczne zaliczki w wysokości 100% ceny,
c) Przychody rozliczane w okresach rozliczeniowych – moment powstania przychodu,
d) Przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej,
e) Przychody w naturze oraz z tytułu nieodpłatnego i częściowo nieodpłatnego świadczenia,
f) Nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników/kontrahentów/współpracowników – zasady rozliczeń.
2. Koszty uzyskania przychodów:
a) Moment rozpoznania kosztu podatkowego,
b) Dokumentowanie poniesionych wydatków,
c) Korekty przychodów i kosztów,
d) Koszty bezpośrednie i pośrednie,
e) Zasady rozliczania przykładowych kosztów (wynagrodzenia pracownicze, składki zus, kary umowne i odszkodowania, samochody służbowe i ich ubezpieczenia oraz koszty eksploatacji),
f) Reprezentacja i reklama w kosztach podatkowych – wybrane zagadnienia.
3. Biała lista i mechanizm podzielonej płatności – wątpliwości i ryzyka z perspektywy podatków dochodowych.
4. Podatkowe rozliczanie dofinansowań z tarczy antykryzysowej i finansowej:
a) Analiza potencjalny obszarów kontroli,
b) Zasady zwrotu przyznanych świadczeń.
5. Podatkowe rozwiązania z tarcz antykryzysowych:
a) Nowe zasady odliczania darowizn od dochodu,
b) Zmiany w uldze na złe długi,
c) Wsteczne rozliczenie straty podatkowej,
d) Koszty kwalifikowane poniesione na działalność badawczo-rozwojową – rozliczanie ulgi w trakcie roku podatkowego,
e) Możliwość stosowania ulgi IP-BOX przy obliczaniu zaliczek na CIT/PIT.
6. Transgraniczne rozliczenia z kontrahentami
a) Ceny transferowe:
• Zasady identyfikowania powiązań (także na potrzeby jpk!!!),
• Zasady dokumentowania transakcji z podmiotami powiązanymi.
b) Podatek u źródła – wybrane regulacje:
• Przykłady świadczeń podlegających opodatkowaniu podatkiem u źródła,
• Certyfikaty rezydencji – na co zwracać uwagę,
• Należyta staranność – jak jej dochować.
7. Co się zmieniło w 2021 roku:
a) Opodatkowanie CIT spółek komandytowych i spółek jawnych,
b) Zmiany zasad opodatkowania sprzedaży spółek nieruchomościowych,
c) Ograniczenia w stosowaniu ulgi abolicyjnej,
d) Wprowadzenie nowego modelu opodatkowania spółek kapitałowych – tzw. Estoński CIT,
e) Rozliczanie kosztów podatkowych poprzez dokonywanie odpisów na specjalnych fundusz inwestycyjny,
f) Ograniczenie optymalizacji na restrukturyzacjach i amortyzacjach środków trwałych,
g) Obowiązek publikowania strategii podatkowych na stronie internetowej,
h) Podwyższenie do 2 mln EUR progu przychodów na potrzeby stosowania 9% stawki CIT,
i) Zmiany w cenach transferowych.
Warunek otrzymania zaświadczenia
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestnictwo w wykładzie online na podstawie którego słuchacz otrzyma zaświadczenie
Warunki uczestnictwa oraz forma zgłoszenia na szkolenie
Po dokonaniu zgłoszenia poprzez elektroniczny formularz zgłoszeniowy otrzymujecie Państwo pro formę na podstawie, której należy dokonać płatności na nasze konto w IDEA BANK o nr 35 1950 0001 2006 0389 9519 0002. Następnie dokonamy rejestracji wszystkich zdeklarowanych uczestników szkolenia na platformę ClickMeeting z której korzystać będziecie Państwo w trakcie wykładu a to pozwoli nam utworzyć grupę szkoleniową online którą zaprosimy poprzez wysłanie do każdego uczestnika zaproszenia na podany przez Państwa wcześniej e-mail . Otrzymana wiadomość będzie zawierała dostęp do tzw. pokoju szkoleń w którym będzie czekał na Państwa w dniu szkolenia wykładowca.
Dodatkowe informacje