Podatki dochodowe 2021 – estoński CIT, spółki komandytowe i kolejne rozliczenia dotacji z “Tarcz”

Termin szkolenia
2 luty 2021 - godz. 9.00 - 14.30 - szkolenie online !
Cena: 320,-zł netto/os.*/393,60,-brutto
tel. 77/453 60 09, 504 850 668, 662 211 225
e-mail: 

Wypełnij formularz zgłoszeniowy>>
Instrukcja rejestracji na szkolenie online>>

Cel szkolenia:

Szkolenie ma na celu przedstawienie praktycznych aspektów związanych ze zmianami przepisów w podatkach dochodowych. Szkolenie będzie uwzględniało zmiany przepisów obowiązujących i planowanych w 2021 roku.

Adresaci szkolenia:
Szkolenie dedykowane dla księgowych, pracowników i właścicieli biur rachunkowych,  doradców podatkowych, radców prawnych oraz do wszystkich osób zajmujących się i interesujących się tematyką podatkową.

PROGRAM:

1. Regulacje dotyczące wprowadzenia estońskiego CIT – zgodnie z uchwaloną ustawą
   • Warunki stosowania „estońskiego” CIT
   • Korzyści i zagrożenia
   • Które podmioty będą mogły skorzystać z tego rozwiązania
   • Jakie warunki będą musiały spełnić
   • Jaki będzie minimalny wymagany poziom inwestycji
   • 4-ro letni okres obowiązywania możliwości korzystania z „estońskiego” CIT
   • Czy szybkie zmiany organizacyjne mają sens
   • Ograniczenia dla nowo powstałych podmiotów
   • Podatek od przekształcenia
   • Konsekwencje podatkowe rezygnacji z CIT estońskiego
2. Zmiany wynikające z uchwalonych zmian dotyczących nowych zasad opodatkowania spółek komandytowych i jawnych od 01.01.2021 lub od 01.05.2021 roku oraz innych zmian w podatkach dochodowych
   • Których spółek dotkną zmiany?
   • Możliwość odliczenia zapłaconego przez spółkę podatku od podatku komandytariuszy – warunki zwolnienia
   • Możliwość odliczenia zapłaconego przez spółkę podatku od podatku komplementariusza – warunki zwolnienia
   • Wyłączenia z powyższych zwolnień
   • Zasady rozliczania straty podatkowej
   • Zasady rozliczania spółki nieruchomościowej
   • Likwidacja w praktyce ulgi abolicyjnej
   • Zwiększenie limitu przychodów dla 9% stawki CIT
   • Znaczące zmiany w opodatkowaniu ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych – zwiększenie limitów, zwiększenie zakresu działalności podmiotów mogących skorzystać z ryczałtu – 15%.
   • Nałożenie na podmioty o przychodach przekraczających 50 000 000 euro obowiązku sporządzania sprawozdań o strategii podatkowej
3. Uchwalone zmiany w ustawie o podatku zryczałtowanym.
   • Podstawowe zasady rozliczania podatku zryczałtowanego
   • Pułapki i błędy
   • Zamieszanie w stawkach „ryczałtu”
   • Kto nie może stosować „ryczałtu”
   • Zmiana definicji wolnego zawodu
   • Problemy praktyczne
4. Tarcza – wszystkie ustawy i ich wpływ na przepisy podatkowe
   • Opodatkowanie świadczeń z „tarczy” – zwolnienie z ZUS, świadczenie postojowe, dofinansowanie kosztów działalności, dofinansowanie kosztów wynagrodzeń, pożyczka i jej umorzenie, subwencja z PFR – co jest opodatkowane a co nie? W którym momencie rozpoznać przychód
   • Koszty uzyskania przychodów – wydatki sfinansowane z dotacji, subwencji – czy są kosztem podatkowym?
   • Jakie wydatki mogą być pokryte z pożyczki, dofinansowania i subwencji, jak dokumentować wydatki aby uniknąć kłopotów?
   • Umorzenie składek ZUS przedsiębiorcy i pracowników – skutki podatkowe, jaka część wynagrodzenia jest kosztem podatkowym, odliczanie składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne
   • Zmiany w ustawach PIT i CIT – odroczenie terminu wpłaty PIT4, nowe zasady odliczania darowizn, nowe zasady rozliczania straty z działalności gospodarczej za rok 2020, zmiany w terminach składania zeznań i podpisywania sprawozdań, zmiany w zwolnieniach podatkowych ( ZFŚS, dofinansowanie wypoczynku dzieci, zapomogi), zmiany terminów na sporządzanie dokumentacji TP, zmiany w uldze na złe długi, zmiany w terminach składania dokumentu ZAW NR.
   • Zmiany w podatku VAT wynikające z przepisów „tarczy” – projektowane zmiany w terminach instalacji kas fiskalnych , przesunięcie terminów na wdrożenie VDEK, przesunięcie terminów nowej matrycy stawek VAT, paragony elektroniczne.
5. Czy paragon z NIP jest fakturą i kiedy? – najnowsze objaśnienia podatkowe Ministerstwa Finansów
   • zmiany w zakresie fakturowania – czy mają wpływ na podatki dochodowe?
   • czy z perspektywy podatków dochodowych paragon z nim jest fakturą?
   • usystematyzowanie wiedzy na temat dokumentów księgowych w kosztach
   • czy paragon z NIP-em do 450 PLN w podatkach dochodowych jest fakturą?
6. Biała lista podatników i jej konsekwencje w podatkach dochodowych od 01.01.2020r.), z uwzględnieniem uchwalonych zmian od 07/2020 roku, z mocą od 01/2020.
   • biała lista podatników
   • zakres danych wykazanych na „białej liście”
   • obowiązek zgłaszania rachunku „firmowego”
   • dopuszczalność korzystania z rachunku osobistego
   • konsekwencje funkcjonowania „białej listy” w podatku VAT
   • konsekwencje działania “białej listy” i mechanizmu podzielonej płatności w podatkach dochodowych i Ordynacji podatkowej od 01.01.2020r, z uwzględnieniem uchwalonych zmian od 01.07.2020 roku – z mocą od 01.01.2020.
   • pojęcie transakcji o której mowa w art. 19 ustawy prawo przedsiębiorców – teoria a praktyka
   • zmiana w art. 22 p ustawy o PIT i 15d ustawy o CIT – ustalanie kosztów uzyskania przychodów i obowiązek ich korygowania
   • możliwość wyłączenia sankcji za zapłatę na inny niż zgłoszony rachunek – informacja do naczelnika urzędu skarbowego
   • zmiany w odpowiedzialności solidarnej podatników – odpowiedzialność solidarna nabywcy ze zbywcą
   • możliwość wyłączenia odpowiedzialności solidarnej z ordynacji podatkowej
   • zawartość „donosu” do urzędu skarbowego
   • wpływ płatności w procedurze split payment na koszty uzyskania przychodów i odpowiedzialność solidarną z ordynacji podatkowej
   • przepisy przejściowe
7. Ulga za złe długi w podatkach dochodowych – uchwalone zmiany, wejście w życie od 01.01.2020 roku, problemy praktyczne, zmiany związane z Covid-19, zmiany z kwietnia, czerwca i grudnia 2020.
   • zmiany z ustawy o terminach płatności w transakcjach handlowych
   • warunki stosowania ulgi na złe długi u wierzyciela i u dłużnika
   • dokumentowanie ulgi
   • termin uprawdopodobnienia nieściągalności wierzytelności
   • nowe zasady ustalania podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym
   • nowe zasady ustalania podstawy opodatkowania przy ustalaniu wysokości zaliczki na PIT/CIT
   • wpływ ulgi na złe długi na zasady rozliczania straty i na rozliczenia w latach następnych
   • ulga na złe długi w podatku zryczałtowanym
   • ulga na złe długi a zmiana formy opodatkowania
   • przepisy przejściowe
8. Zmiany w podatkach dochodowych wynikające z kolejnych „tarcz antykryzysowych”
   • zmiany limitów zwolnień z podatków
   • zmiany terminów składania zeznań i wpłat zaliczek
   • zmiany zasad rozliczania straty za 2020
   • zmiany w odliczeniach darowizn
   • zmiany zasad wpłat zaliczek uproszczonych
9. Pytania i odpowiedzi

Harmonogram wykładu online - czas trwania szkolenia:

Od godz. 9:00 rozpoczęcie logowania przez uczestników (po zalogowaniu dostępna jest “poczekalnia” która w momencie startu przełączy się na pokój webinarowy)
09:30 - 11:00: Wykład cz I
11:00 - 11:15 przerwa
11:15 - 12:45 Wykład cz II
12:45 - 13:15 przerwa
13:15 - 14:30  - Wykład cz III, odpowiedzi na pytania z 'chata'
14:30  Zakończenie szkolenia

Anna Kędzierska - Adamczyk - Doradca podatkowy z ponad 17 letnim stażem, absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, trener z zakresu podatków dochodowych, podatku VAT, naliczania wynagrodzeń, ZUS, zasiłków – współpracuje z kilkunastoma firmami szkoleniowymi na terenie całego kraju.

Forma realizacji szkolenia i materiały szkoleniowe:

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online poparte przykładami z życia gospodarczego w trakcie którego omawiane będą najistotniejsze zmiany w przepisach kadrowo-płacowych jak również podatkowych . 
•  Stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe zostaną przesłane wszystkim zgłoszonym uczestnikom (po dokonaniu płatności) dzień wcześniej na wskazany w zgłoszeniu adres e-mail.
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie komentarzy online,  które pozwolą nam podsumować efekty i jakość realizacji szkolenia.

Warunek otrzymania zaświadczenia:
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestnictwo w wykładzie online na podstawie którego słuchacz otrzyma zaświadczenie 

Warunki uczestnictwa oraz forma zgłoszenia na szkolenie:

• Odpłatność za udział jednej osoby w szkoleniu online wynosi 320,-zł netto
• Podana cena jest ceną netto i należy do niej doliczyć 23% podatku VAT (cena brutto odpowiednio: 393,60,-zł od osoby).
• W przypadku szkoleń sfinansowanych w co najmniej 70% ze środków publicznych do ceny nie doliczamy podatku VAT. W tym celu prosimy o przesłanie do nas wypełnionego oświadczenia, które jest do pobrania tutaj.
  
  Po dokonaniu zgłoszenia poprzez elektroniczny formularz zgłoszeniowy otrzymujecie Państwo pro formę na podstawie, której należy dokonać płatności na nasze konto w IDEA BANK  o nr 35 1950 0001 2006 0389 9519 0002. Następnie dokonamy rejestracji  wszystkich zdeklarowanych uczestników szkolenia na platformę  ClickMeeting z której korzystać będziecie Państwo  w trakcie wykładu a to pozwoli nam utworzyć grupę szkoleniową online którą zaprosimy poprzez wysłanie do każdego uczestnika zaproszenia na podany przez Państwa wcześniej e-mail . Otrzymana wiadomość będzie zawierała dostęp do tzw. pokoju szkoleń w którym będzie czekał na Państwa w dniu szkolenia wykładowca.
   
• Ramowy regulamin świadczenia usług szkoleniowych ISEP jest dostępny w zakładce „Formularze i regulaminy”

Dodatkowe informacje:

• tel. 774536009 faks. 775453457, e-mail: 
• zgłoszenia przyjmujemy poprzez  formularz zgłoszeniowy online, e-mail lub faks.

Wypełnij formularz zgłoszeniowy>>
Instrukcja rejestracji na szkolenie online>>